華源證券日前研報(bào)指出，中國(guó)廣核(003816.SZ)擬向不特定對(duì)象發(fā)行A股可轉(zhuǎn)換公司債券籌集資金不超過49億元，用于廣東陸豐核電站5、6號(hào)機(jī)組項(xiàng)目建設(shè)。這兩個(gè)項(xiàng)目已分別于2022年9月、2023年8月開工，預(yù)計(jì)于2027年、2028年正式投入運(yùn)營(yíng)，項(xiàng)目資本金內(nèi)部收益率預(yù)計(jì)可達(dá)9%水平。本次發(fā)行有助于改善公司資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、優(yōu)化融資成本，核電資產(chǎn)注入值得關(guān)注。核電機(jī)組是公司核心盈利資產(chǎn)，機(jī)組投產(chǎn)支撐電力銷售業(yè)務(wù)穩(wěn)健增長(zhǎng)。若按照現(xiàn)價(jià)發(fā)行，預(yù)計(jì)攤薄eps約2%。另外，根據(jù)公司公告，公司正在積極策劃惠州、蒼南核電資產(chǎn)收購(gòu)方案。維持“買入”評(píng)級(jí)。